随着我国市场经济的发展与繁荣,经济领域的违法犯罪行为呈高发态势,日渐增多。为有效打击此类违法犯罪行为,维护经济发展安全,我国立法机关通过对刑法的修正和解释,逐步扩大了刑法在经济领域的适用范围,将更多经济违法活动划为刑法的调整对象。骗取贷款罪作为刑法“扩张”的成果之一,于2009年“入刑”,但是目前骗取贷款行为在我国仍大量发生,其不但扰乱了我国金融管理秩序,还直接影响到我国经济运行安全,因此正确理解、运用现行法律,打击处理此类犯罪问题,对维护社会金融秩序稳定,促进经济社会又好又快发展,将起到积极的现实意义和深远的社会影响。　　　

　　基本案情:　　　　

　　2012年5月2日,阳原县公安局经侦大队接到该县信用合作社举报:其单位工作人员在对贷款户龚某、张某、徐某和马某等人清收贷款时,发现龚某、张某、徐某和马某所贷出的资金并非其自己使用,实际使用人均为张利(化名),导致上述四笔贷款本金共计壹佰肆拾万元无法收回,张利有骗取贷款的嫌疑,请予以查处。经依法侦查查明,犯罪嫌疑人张利(化名)在2009年5月至2010年7月期间,骗取或借用龚某、张某、徐某和马某等人身份证、户口本、结婚证等证件,用上述人的名义、以上述人做煤炭、钢铁生意为由,同时提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况,从阳原县某乡信用社贷款共计壹佰肆拾万元供自己使用。另外,犯罪嫌疑人张利用其本人的名字,在提供虚假的财产证明和虚假的保证人情况下同样在阳原县某信用社贷款肆拾万元。上述贷款共计壹佰捌拾万元,经阳原县信用社工作人员多次催要,张利(化名)至今未归还。

　　案件带给我们的思索:

　　一、骗贷罪是否要以金融机构的实际损失为构成要件

　　在审查起诉此案中,办案人员对骗取贷款罪是否要以金融机构造成损失为必要条件产生了分歧:1、有办案人员认为“根据最高人民检察院、公安部于2010年5月出台的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第二十七条规定,凡以欺骗手段取得贷款等数额在一百万元以上的,或者以欺骗手段取得贷款等给银行或其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的,或者虽未达到上述数额标准,但多次以欺骗手段取得贷款的,以及其他给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形,应予立案追诉”,即“一定的数额”或“一定的损失”都可以是认定骗取贷款罪的前提,“实际损失”不是骗取贷款罪的必然性要件。2、另有有办案人员认为 “行为人仅仅骗贷数额在一百万元以上,或者多次骗贷,却并未给银行或其他金融机构造成实际损失,亦未利用贷款进行任何非法活动,那就明显属于一般的市场背信行为,未给金融管理秩序造成实际危害,并未触犯刑法第一百七十五条之规定,因此不应以该罪追究刑事责任”。

　　对上述两种观点,作者认为第一种更为合适,理由如下:

　　首先,在立法原意上,全国人大的立法草案中已经说明,设立该罪的目的在于惩罚那些以虚构事实、隐瞒真相等欺骗手段,骗取银行或其他金融机构的贷款,危害金融安全的单位和个人。一方面骗贷的原因多是因为贷款人的资信存在问题,无法通过正常的贷款审查程序,而“资信”又是评价贷款人还款能力的重要指标,贷款人不真实的资信,无疑会增大银行贷款和利息的回收风险,具有当然的社会危害性,并且贷款数额越大,回收风险也就越大,社会危害性也就越大;另一方面行为人骗贷行为本身已经危害到了国家的金融管理秩序,在该类违法犯罪行为日益增多和严重的今天,“骗贷数额较大”的行为人理应受到刑罚的惩戒。为此“追诉标准”中的“骗取贷款100万元以上”的行为,即便没有给银行造成实际损失,也应当成为骗取贷款罪的打击对象;

　　其次,骗取贷款罪有对贷款诈骗罪进行补漏的作用,即对那些有证据证明其贷款是以欺骗手段骗取金融机构的审贷程序通过,但无证据证明其对贷款具有“非法占有”目的的单位和个人进行惩罚,贷款诈骗罪中的“诈骗数额”也未必就是损失额,还有可能被追回,但即使被追回,诈骗人一样要面临刑罚。如果不对“骗取贷款数额巨的”进行处罚,无疑会使这一罪名的补漏作用大打折扣。

　　二、“借新还旧”行为对骗贷罪数额认定的影响

　　借新还旧,又被称为“转据”,是指贷款到期后不能按时收回,又重新发放贷款用于归还部分或全部原贷款的行为。在目前检察机关办理的骗取贷款案中,“借新还旧”现象普遍存在,司法实践中,由于“骗取贷款”的人普遍资信程度较差,贷款到期后要么无力偿还本息,要么想继续使用贷款,而银行或贷款人都有可能会提出借新还旧的要求,在“借新”的贷款审查中,往往会继续使用或沿用第一次骗取贷款时所使用的虚假材料。那么,这时的骗贷数额应如何计算?是按第一次骗贷的数额计算,还是按借新还旧的多次贷款中数额最大的一次计算,抑或将多次贷款额累加计算?　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　作者认为,应当以“行为人第一次骗贷的数额”作为骗取贷款罪的犯罪数额。这是因为,社会危害性的大小,是我们考虑是否给予刑罚以及刑罚轻重的重要指标。而骗取贷款罪的犯罪客体,是国家的金融管理秩序和银行或其他金融机构的贷款、票据承兑、信用证、保函等的安全。“借新还旧”是当下商业银行为调低不良贷款率,完善担保和弱化贷款风险的一种普遍操作手法。虽然“借新还旧”也在业界存在争议,认为其很可能会产生更大的贷款风险。但至今为止,相关法规并未有禁止“借新还旧”的规定,因此,我们现在还不能说“借新还旧”行为危害国家的金融管理秩序的程度,达到了刑罚的适用要求。此外,对于银行来说,贷款人多次的“借新还旧”,实质上其所使用的贷款基本上并未发生变化,只是延长了使用时间而已,社会危害性并未有更大的加深。如果累加计算,势必有违刑法的罪责相适应原则。

　　三、金融机构的“贷款风险”管控制度缺陷

　　在对上述案件审查起诉过程中,我们发现基层信用社个别主任、信贷员职业道德低下,贷款制度形同虚设,违规操作现象较为突出。表现在贷前调查闭门造册,贷时审查草率了事,贷后检查疲于应付,其背后甚至存在着信用社员工及其管理层的犯罪行为。基层信用社的领导或信贷员之所以这样做,多是有利益驱动,这种利益的驱动表现在接受当事人的吃请和好处,或者借款人通过领导人打招呼及人情关系等。当这样的“违规贷款”被发放之后,由于贷款人先天“资信”低下,使得此类贷款多数无法收回,最终造成国家贷款的重大损失。原本,金融机构内部对“贷款风险”的管控应成为预防骗取贷款犯罪的利器,然而现有制度并未起到其应有之用,某种程度上讲有时甚至成为犯罪的“帮凶”。为此,建议信用社设立专职风险内控管理部门,加强员工的思想政治教育和法制教育,堵塞漏洞,强化管理,切断骗取贷款犯罪发生的源头。

　　四、“借新还旧”现象普遍存在可能酝酿着金融机构巨大的经营风险

　　在办理上述案件时,作者发现“借新还旧”现象不仅只是存在于骗取贷款犯罪中,在其他金融机构合法发放的贷款中,“借新还旧”现象也是大量存在。作为商业银行在贷款的发放和收回过程中经常采用的操作方式,这种“借新还旧”的形式,表面上看信用社的贷款合理,不仅扩大了贷款规模,而且还收回了贷款,但实际上已形成巨大的风险。借新还旧行为在某种程度上掩盖了信贷资产质量的真实状况,推迟了信贷风险的暴露时间,沉淀并累积了信贷风险,一旦有此类贷款大户“搁浅”,势必会影响金融机构的资金流转,造成支付困难,形成金融风险。

　　此外,现今的金融监管机构在发现银行出现违规贷款时,往往以结果论,并以此对金融机构的主要负责人和分管负责人进行问责,所以当出现违规发放贷款的问题,基层信用社往往会捂盖子,不愿将其暴露出来,并对违法发放贷款的存在避而不谈。可以这样说,金融机构内部不合理的问责、考核机制,成为促使“借新还旧”现象大量存在的因素,亟待完善。

　　五、“冒名顶名”贷款行为严重困扰了骗取贷款案的审查起诉工作,急需明确答复和尽快解决　　　

　　所谓“冒名顶名”贷款,是指在金融借款业务中,名义贷款人和实际使用人不一致,有的是“顶名”,即名义贷款人明知实际贷款人使用自己的身份贷款,出于亲朋好友帮忙、上下级关系等原因,默许实际借款人借款;有的是“冒名”,即名义借款人对借款全然不知,是实际使用人冒用他人名义借款的。近年来,“冒名顶名”贷款造成的不良贷款较多,每个基层信用社都存在这样的问题,已经严重影响了县信用联社信贷资产的质量。同样,大量“冒名顶名”贷款纠纷案件的出现,给检察院审查起诉工作带来了更多困难,骗取贷款案件数量多、涉案金额大、争议大,审查起诉难度原本就大,再加之“冒名顶名”贷款行为的出现,使得检察机关在认定贷款是否是被“骗取”以及多少贷款是被“骗取”时产生困难,例如,审查起诉中犯罪嫌疑人往往以被“冒名顶名”人知道或同意其使用“冒名顶名”人的姓名贷款为由进行辩解,否认自己的行为属于骗取贷款的范畴,而证明被“冒名顶名”人对犯罪嫌疑人的贷款行为同意或不知情的证据又极其难取;另一方面在涉及到民事部分时,信用社因其与犯罪嫌疑人(实际借款人)之间并无契约上的权利义务关系,又怕承担审批贷款的责任,故坚持被“冒名顶名“人(名义上的借款人)就是被告,而被“冒名顶名“人以其不是实际借款人,未拿到贷款等为由提出抗辩,双方争议较大。因此,为了更好的查办此类骗取贷款案,司法解释需9要对骗取贷款罪进作进一步的阐述。

　　(作者系河北省阳原县人民检察院副检察长)
宁夏回族自治区石嘴山市计划生育委员会


石嘴山市实施《宁夏回族自治区人口与计划生育条例》办法

2003-6-5

　　第一条 为了保障我市人口与计划生育工作的顺利进行，根据《中华人民共和国人口与计划生育法》、《宁夏回族自治区人口与计划生育条例》(以下简称《条例》)的规定，结合我市实际，制定本办法。
　　第二条 居住在石嘴山市行政区域内的公民和户籍在本市而居住在石嘴山市行政区域外的公民，以及石嘴山市行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业单位和群众组织应当遵守本办法。
　　第三条 各级人民政府应当实行和不断完善人口与计划生育工作目标管理责任制，将执行人口计划的完成情况作为考核有关部门主要负责人和直接责任人员的一项主要内容。
　　第四条 国家机关、社会团体、企业事业单位以及其它群众组织要认真落实人口与计划生育目标任务，严格实行“一票否决”制。
　　第五条 县、区人民政府财政、计划、人事、监察、公安、工商、农牧、林业、编制、民族事务、国土资源、药品监督、劳动和社会保障等部门，应当在各自的职责范围内，按照综合管理的原则，做好有关的人口与计划生育工作。
计划生育、教育、科技、文化、卫生、民政、新闻出版、广播影视等部门应当组织开展人口与计划生育宣传教育。
　　其他国家机关应当各负其责，相互配合，做好人口与计划生育工作。
　　工会、共青团、妇联和计划生育协会、个体劳动者协会、私营企业协会等社会团体，企业事业单位和公民应当协助人民政府开展人口与计划生育工作。
　　第六条 实行人口与计划生育检查、评比和考核制度；人口与计划生育的考核和评比由各级人民政府负责进行；各级计划生育部门根据实际情况，定期和不定期组织检查，并将检查结果书面报告本级人民政府和上级计划生育管理机关。
　　第七条 提倡晚婚晚育，少生优生。禁止非婚生育和计划外生育。
　　第八条 独生子女父母双方都是职工的，其独生子女保健费由父母所在单位各负担50%；一方为职工，另一方为城镇无业居民或者农民的，保健费由职工一方所在单位负担；离婚夫妻的独生子女保健费由抚养孩子的一方所在单位负担。
第九条 国家机关和企业事业单位职工晚婚晚育并终身只生育一个孩子的，除享受《条例》规定的待遇外，给予以下优待和奖励：
　　（一）、晚婚，晚育的，不影响评全勤奖。
　　（二）、女方在产假期间领取《独生子女父母光荣证》的，男方在按规定享受护理假期间，不影响评全勤奖。
　　（三）、符合《条例》第十四条和第十六条第一款规定可以再生一个子女，但自愿终身只生育一个孩子，并领取《独生子女父母光荣证》的夫妻，一次性给予1000元的奖励。
　　（四）、农村独生子女参加高中招生（含职业高中）考试的，给予增加一个分数段的照顾。
　　第十条 夫妻双方都是农民,生育一个孩子并领取《独生子女父母光荣证》的，一次性给予1000元的奖励。
　　第十一条 符合《条例》规定生育一个孩子条件的，生育一个孩子后采取绝育措施的，凭施术单位证明发给营养补助费200元。
　　夫妻双方都是农民生育一个孩子后，采取绝育措施的，凭施术单位证明奖励500元。
　　夫妻双方都是农民生育两个女孩后，采取绝育措施的，凭施术单位证明奖励600元。其中100元作为营养补助费，500元由乡（镇）计划生育管理机关代办养老保险。
　　夫妻双方都是农民生育两个孩子后，采取绝育措施，凭施术单位证明发给营养补助费100元。
　　上述第八条、第九条、第十条的经费开支与《条例》第三十三条规定的独生子女保健费的开支相同。
　　第十二条 实行计划生育的育龄夫妻持《计划生育·生殖健康服务证》到由市级计生部门批准的计划生育技术服务机构和县以上卫生部门批准的医疗保健机构，免费享受避孕节育以及技术常规规定的各项医学检查、计划生育手术并发症的诊治等计划生育技术服务。计划生育技术服务机构和从事计划生育技术服务的医疗保健机构应按规定及时免费提供技术服务。
　　第十三条 对不符合《条例》规定生育子女的，应当按下列规定征收社会抚养费：
　　（一）城镇居民超生一个子女的，对夫妻双方分别按当地上年度城镇居民人均可支配收入额为基数，一次性征收3倍的社会抚养费；超生两个以上子女的，以超生一个子女应当征收的社会抚养费为基数，按超生子女数为倍数征收社会抚养费；
　　（二）农民超生一个子女的，对夫妻双方分别按当地乡（镇）上年度农民人均纯收入额为基数，一次性征收5倍的社会抚养费；超生两个以上子女的，以超生一个子女应当征收的社会抚养费为基数，按超生子女数为倍数征收社会抚养费；
　　（三）非婚生育第一个子女的，按本条（一）项或者（二）项规定的计算基数征收社会抚养费；非婚生育第二个以上子女的，按本条（一）项或者（二）项规定的计算基数，按超生子女数为倍数征收社会抚养费；
　　（四）不够间隔期生育的，一次性征收500元的社会抚养费；
　　（五）未达到法定婚龄生育的，一次性征收3000元的社会抚养费。
违法收养子女的，分别按本条（一）、（二）项的规定处理。
个人年实际收入高于当地城镇居民人均可支配收入或者农民人均纯收入的，以其超过部分为基数，还应当再征收4倍的社会抚养费。
第十四条 违反《条例》规定超生的，除按《条例》第四十条征收社会抚养费和第四十三条规定处理外，还给予以下处理：
　　（一）、夫妻双方自超生之日起5年内不得评选任何级别和形式的先进。所在单位是“文明单位”的，取消“文明单位”称号，3年内不得评选先进集体或“文明单位”。
　　（二）、不得享受免费提供的计划生育技术服务和生殖保健服务。
　　（三）、因超生造成家庭困难的，不得享受困难补助和救济。
　　（四）、其它有规定的处理情形。
第十五条 违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上人民政府计划生育行政部门或者卫生行政部门依据职权责令改正，给予警告，没收违法所得；发生一例，处以10000元的罚款；情节严重的，由原发机关吊销执业证书；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一） 非法为他人施行计划生育手术的；
　　（二） 利用超声技术和其他技术手段为他人进行非医学需要的胎儿性别鉴定或者选择性别的人工终止妊娠的；
　　（三） 实施假节育手术、进行假医学鉴定、出具假计划生育证明的。
　　第十六条 伪造、变造、买卖计划生育证明的，由县级以上人民政府计划生育行政部门没收违法所得；违法所得5000元以上的，处五倍的罚款；违法所得不足5000元的，处15000元的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
以不正当手段取得计划生育证明的，由县级人民政府计划生育行政部门取消其计划生育证明；出具证明的单位有过错的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分。
　　第十七条 有下列行为之一的，由县级以上人民政府计划生育行政部门或者其他有关部门依照职权给予批评教育，并处以3000元的罚款；属于国家工作人员的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分：
　　（一）不落实安全可靠的避孕措施导致违反生育规定怀孕，经说服教育拒不及时落实补救措施的；
　　（二）隐瞒、谎报本人生育情况的；
　　（三）容留、包庇他人违反生育规定怀孕或者生育的。
第十八条 用人单位和个人雇用无计划生育证明的流动人员或者不履行管理责任的，由县级人民政府计划生育行政部门给予警告，并处1000元的罚款。
育龄流动人口不按照规定办理或者交验计划生育证明的，由其现居住地的县级人民政府计划生育行政部门责令限期补办或者交验，逾期仍不补办或者交验的，由其现居住地的县级人民政府计划生育行政部门给予警告，并处500元的罚款。
　　第十九条 国家机关工作人员在计划生育工作中，有下列行为之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分；有违法所得的，没收违法所得：
　　（一）、侵犯公民人身权、财产权和其他合法权益的；
　　（二）、滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的；
　　（三）、索取、收受贿赂的；
　　（四）、未按规定发放《计划生育·生殖健康服务证》、《独生子女父母光荣证》、《流动人口婚育证明》等计划生育证明的；
　　（五）、截留、克扣、挪用、贪污计划生育工作经费或者社会抚养费的；
　　（六）、虚报、瞒报、伪造、篡改或者拒报人口与
计划生育统计数据的。
　　第二十条 当事人对征收社会抚养费或行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议、不起诉又拒不执行的，由做出处罚决定的行政机关申请人民法院强制执行。
　　第二十一条 本办法未涉及到的，按《条例》规定执行。
　　第二十二条 原《石嘴山市实施〈宁夏回族自治区计划生育条例〉办法》（石政发[2000]77号）废止。
　　第二十三条 本办法由石嘴山市计划生育委员会负责解释。
　　第二十四条 本办法自2003年7月1日起施行。
　　关于市人大第96次主任会议讨论修改
　　《石嘴山市实施<宁夏回族自治区人口与计划生育条例>办法》情况的汇报
　　二00三年六月五日市人大召开了第96次主任会议，就《石嘴山市实施<宁夏回族自治区人口与计划生育条例>办法》进行认真的讨论。现将修改意见汇报如下：
　　1、本办法第十三条：
第一款城镇居民超生一个子女的，对夫妻双方分别按当地上年度城镇居民人均可支配收入额为基数，一次性征收四倍的社会抚养费，改为征收三倍社会抚养费。
第二款农民超生一个子女的，对夫妻双方分别按当地乡（镇）上年度农民人均纯收入额为基数，一次性征收六倍的社会抚养费，改为征收五倍的社会抚养费。
　　2、本办法以市人民政府文件发至各县区贯彻执行，并在石嘴山报刊登。

　　　　　　　　　　　　　　　　石嘴山市计划生育委员会
　　　　　　　二00三年六月五日